9 марта стало ясно, что в стране разразился экономический кризис. В ситуации валютных рисков предстоит работать минимум полгода. Способ снизить потери зависит от специфики деятельности и ресурсов компании. Ослабление рубля коснется каждого — это всего лишь вопрос времени. Убедитесь, что учли главное в своих антикризисных планах.
Срочное обращение Путина
Президент объявил следующую неделю нерабочей — выходные дни с сохранением зарплаты продлятся с 28 марта по 5 апреля. Как отметил Владимир Путин, мера призвана предотвратить угрозу быстрого распространения коронавируса. Кроме того он предложил предоставить малым и средним предприятиям отсрочку по всем налогам, за исключением НДС, на шесть месяцев и ввести мораторий на шесть месяцев для банкротства предприятий в сложной ситуации. Президент поручил снизить ставки по страховым взносам с зарплаты работников для малого и среднего бизнеса с 30 до 15 процентов — с выплат свыше МРОТ. Если зарплата равна или меньше минималки, ставка составит 30 процентов. А малые и средние компании, которые оказались в сложной ситуации, получат отсрочку по банковским кредитам на ближайшие шесть месяцев.
У кого нет времени на раздумья
Импортеры уже провели совещания о том, как действовать. Их в первую очередь коснулись скачки курсов. От убытков не спасают уроки прошлых кризисов — реализация по цене в условных единицах. Сразу после обвала рубля резко снизились продажи, новых сделок нет. Это сообщили УНП представители компаний. Покупатели на внутреннем рынке не готовы платить за импорт по взлетевшему курсу доллара. Пока к валютной ситуации они относятся без паники и заняли выжидательную позицию.
Резкий скачок курса нас, конечно, расстроил. Мы платим по курсу валюты за некоторые покупки: специальную краску, строительные леса, автомобили и т. д. Пока никаких решений не принимали, паники нет.
Любовь Полынская, главбух ООО «Проксима Плюс», г. Светогорск
Организации нужно найти альтернативу импорту. Иначе все равно она заплатит по новой и, возможно, еще более высокой цене. Себестоимость продукции вырастет. А вот продавать ее придется в условиях падающего спроса.
Несмотря на то что мы продаем российские автомобили, треть комплектующих для их сборки зарубежного производства. Ситуация неизбежно приведет к росту цен. Думаю, продажи в натуральных показателях упадут в текущем году процентов на 20–25.
Юрий Пермяков, директор по экономике и финансам ГК «Автоцентр КГС»
В 2020 году станет сложнее продавать. Это касается не только сектора B2B. Рублевые накопления «физиков» быстро полегчают. Покупать будут лишь необходимое. Чтобы компенсировать снижение выручки, бизнес тоже откажется от части контрактов. В интернет-сообществах прогнозируют, что из-за кризиса пострадают поставщики сервисных услуг, арендодатели, рекламные агентства. Эти ожидания подтверждают работники организаций.
Рекламные бюджеты компаний последние 3–4 года и так сокращаются. А если еще и мировой экономический кризис, и пандемия затянутся… Все это, безусловно, наихудшим образом отразится на нашей деятельности.
Валентина Заикина, главбух ООО «РА Манускрипт»
Без реализации не будет и налоговой базы по НДС и прибыли. Инспекторы не досчитаются поступлений в бюджет, притом что обязаны обеспечить собираемость. Они будут внимательнее искать налоговые схемы и чаще запрашивать пояснения. Например, о причинах снижения прибыли. В частности, формулировка может быть такой:
«В связи с резким ростом курса доллара и евро поставщики повысили закупочные цены. Расходы компании увеличились. Вследствие нестабильной экономической ситуации объем реализации снизился на 30 процентов по сравнению с I кварталом 2019 года».
Как сократить расходы
Коллеги считают, что лишних расходов давно нет. Теперь же используют любую возможность оставить деньги в компании.
Нам только удалось сократить часть затрат. Если курс продолжит расти, то вся экономия поплывет. На сегодня мы откладываем все платежи и ждем дальнейшего развития событий.
Елена Дерябкина, главбух ООО «Гостиничный центр»
Коллеги предлагают три способа сэкономить. Каждый из них стоит оценить, чтобы в конечном счете экономия не привела к переплате.
Избавиться от кредитов. За каждый кредитный день приходится платить проценты. Лишние обязательства оборачиваются дополнительными рисками. Особенно если речь о валютных займах.
В чем подвох. Не любой кредит опасен. Сумма процентов по займу может оказаться символической после инфляции. Как правило, это касается займов в рублях. Если впереди траты, которых не избежать, вряд ли стоит возвращать деньги. Тем более когда кредитор установил неизменный процент.
Банки уже увеличивают ставки по кредитам. В кризис получить деньги сложнее: возрастает риск невозврата, а значит, и требования к заемщику строже с каждым днем. Значит, новый кредит обойдется дороже.
Учтите штрафы за задержку зарплаты, налогов, платежей по контрактам и сумму процентов. Возможно, не стоит торопиться досрочно гасить кредит.
На цифрах
Компания взяла кредит на год — 5 млн руб. Проценты за все время — 387 277 руб.
Компания вправе еще полгода пользоваться остатком кредитных средств 2 586 958 руб. и заплатит за это 106 655 руб. процентов. В апреле надо рассчитаться с поставщиком — 1,5 млн руб. За нарушение срока платежа придется заплатить штраф — 3 процента от долга, то есть 45 тыс. руб.
6 апреля — день зарплаты за март. К выдаче — 250 тыс. руб. 20 апреля — день аванса в сумме 110 тыс. руб. Допустим, на 6 мая ЦБ повысит ключевую ставку до 7 процентов. Если компания задержит зарплату на месяц, компенсация составит 4321,33 руб. ((7% x 30 дн. / 150×250 000 руб.) + (7% x 16 дн. / 150×110 000 руб.)). Штраф от трудинспекции — 50 тыс. руб.
Всего компания может потерять на санкциях 99 321,33 руб. (45 000 + 4321,33 + 50 000). Получается, что экономия на процентах может быть сведена к минимуму за один месяц.
А вот валютный кредит действительно стоит погасить быстрее. Когда не хватает собственных средств, коллеги даже берут для этого кредит в рублях.
Отказаться от платных услуг. Абонентское обслуживание может оказаться невыгодным, если из-за кризиса вам редко требуются услуги партнера.
В чем подвох. Прежде чем отказаться от расходов, оцените их стратегическое значение. Например, без рекламы сложно восполнять клиентскую базу, а вы и так прогнозируете спад продаж. Даже если потребность в услугах редкая, но есть, надо определиться, кто в компании может выполнять задачи, которые раньше отдавали на сторону. Вам придется доплачивать сотрудникам. Не исключено, что экономия опять же сведется к минимуму. Важно и качество услуг, чтобы впоследствии не потерять своих клиентов.
Экономить на зарплате. Когда объемы реализации падают, нет необходимости в производстве прежними темпами. Коллеги советуют сократить штат, пересмотреть премии, соцпакет и т. д.
В чем подвох. Нечестное поведение с зарплатой чревато трудовыми спорами, санкциями и даже уголовной ответственностью. Объявлять простой или сокращать штат слишком дорого. Все равно будете платить, пока выполняете процедуру увольнения. Еще важный минус — отток квалифицированных кадров повлияет на качество продукта.
Использовать стоит все ресурсы, которыми располагаете. Это относится и к персоналу. Объясните сотрудникам, что трудности не только в вашей компании. Обсудите компромиссное решение — неполный день, сдельную оплату или дополнительный функционал. Установите срок для антикризисных условий и дату, когда обсудите отмену.
Застраховать выручку. В период колебаний курса важно правильно спрогнозировать поведение участников рынка. Но остается риск, что валютная ситуация будет развиваться не так, как вы предполагали. Стоит действовать осторожно.
Пересмотреть продажные цены. На рынке действует два варианта: повысить цену или, наоборот, снизить ее. Для каждого способа свои за и против.
Поднять продажные цены в рублях — очевидное антикризисное решение. Кажется, что оно позволит перекрыть потери от скачка валютного курса. Но без необходимости покупатель не станет платить больше. С такой ситуацией столкнулись импортеры — новых сделок нет.
Вряд ли получится создать спрос на товар с завышенной ценой. Исключение для продукции, которую сложно заменить. Но за ценовой политикой следит антимонопольная служба.
Маркетологи, наоборот, предлагают устроить распродажу — предоставить значительные скидки, пока у покупателя еще есть деньги. Этот способ эффективен в высококонкурентной сфере. Либо когда продукцию будут использовать год и более, а склады затоварены и к тому же платите за их аренду.
В чем подвох. Снижение цены позволяет получить разовую выручку. Но возвращаться к разумной цене будет тяжело. Способ точно подойдет, если готовитесь к смене вида бизнеса.
Перейти на договоры в у. е. По сути, это вариант повышения цены в условиях, когда доллар растет, а рубль падает. Но есть еще одна выгода. Договор с ценой в условных единицах или в валюте, где курс для пересчета в рубли совпадает с датой оплаты, дисциплинирует покупателя. Он поможет сократить дебиторку, но только в том случае, если покупатель добросовестный.
Мы с трудом переподписали договоры с покупателями о расчетах по курсу доллара на дату оплаты. Это позволяло покупателям манипулировать курсовыми разницами. Когда доллар начал резко расти, привязка к оплате оказалась неактуальна. А после стабилизации курса отклонения по отгрузке и оплате стали несущественными, но работа по курсовым разницам осталась. Расчеты привязали к дате отгрузки. Когда зимой 2014 года был резкий скачок курса валют, перешли на пересчет в рубли по курсу доллара, но по особой формуле. Это позволяет не падать в глубокий минус при резком изменении курса.
Оксана Костылева, главбух ООО «Химтек-Инжиниринг», г. Челябинск
В чем подвох. Способ трудоемкий в учете.
Закупиться заранее. Коллеги закупают товары, сырье и комплектующие, пока не подорожали. Конечно, если есть свободные средства.
В чем подвох. Стоит заранее оценить, что и сколько нужно для эффективной работы. Оборудование может устареть, да и расходы на склады снижают экономию.
Желаем Вам пережить этот кризис с минимальными потерями!